Het verkopen van uw huis kan uw pensioen aanvullen
Is het mogelijk om uw pensioen aan te vullen door de overwaarde uit uw huis?
Heeft u een pensioentekort en een eigen woning? Verkoop het huis en vult u uw pensioen aan. Hoe gaat de Belastingdienst hiermee om?
In een eigen woning bouwt u een overwaarde op, tenminste als de huizenprijzen stijgen. In het verleden zijn er weliswaar periodes geweest met dalende huizenprijzen, maar op langere termijn is het nog steeds een goede investering. Met name in de afgelopen jaren zijn de huizenprijzen sterk gestegen. Als u ook nog aflost op de hypotheekschuld, bouwt u nog sneller overwaarde in het huis op. Het kan een mooie spaarpot zijn.
Kunt u met overwaarde uw pensioen aanvullen?
Het is mogelijk, maar er zijn wel omstandigheden waar u rekening mee moet houden. U kunt het maximale uit het huis halen door deze te verkopen. Het verkopen heeft als nadeel dat u wel weer voor vervangende woonruimte moet zorgen. De overwaarde gaat dus weer (gedeeltelijk) op aan het kopen van een ander (goedkoper) huis. Een andere optie is het huren van een huis, maar daar komen weer huurlasten uit voort. Toch kunt u overwaarde wel gebruiken om een pensioentekort deels op te vangen.
De overwaarde uitsmeren over meerdere jaren
De duurste jaren na de pensionering zijn vaak de eerste tien tot vijftien jaren. In deze jaren wilt u graag nog genieten van de dingen die het leven leuker maken. Dus bijvoorbeeld op lange vakanties gaan of lekker overwinteren in zonnige gebieden. Door de overwaarde uit te smeren over deze periode heeft u tijdelijk extra te besteden. Het is op deze manier een tijdelijke aanvulling op het pensioen.
Hoe gaat de Belastingdienst de overwaarde belasten?
Zolang de overwaarde in de eigen woning vast zit, kijkt de Belastingdienst normaal gesproken niet om naar deze overwaarde. Zodra u de overwaarde uit uw eigen woning incasseert, wordt het uitgekeerde bedrag gezien als vermogen. De overwaarde wordt dus opgeteld bij het vermogen op uw spaarrekening. Iedere belastingplichtige heeft (in 2023) een vrijstelling van 57.000 euro. Partners hebben gezamenlijk dus een vrijstelling van 114.000 euro.
Heeft u meer vermogen? Dan betaalt u 32 procent belasting over het rendement op uw belastbare vermogen. De Belastingdienst gaat hiervoor uit van een fictief rendement. Of u dit rendement daadwerkelijk behaalt, maakt niet uit. Hoe hoog het fictieve rendement is, hangt af van uw totale vermogen en of dit spaargeld of beleggingen betreft. Op de website van de Belastingdienst vindt u een uitgebreid overzicht met de tarieven.